Платежные сервисы
Осуществление расчётов
Дистанционное управление счетами
Все для работы с наличными
Сервисы по приему платежей
Внешне-экономическая деятельность
Расчеты с таможенной службой
Документарные операции
Финансирование по государственным программам
Брокерские услуги
Решения для групп компаний
Осуществление расчётов
Дистанционное управление счетами
Все для работы с наличными
Сервисы по приему платежей
Платежные карты
Внешне-экономическая деятельность
Расчеты с таможенной службой
Кредитование
Документарные операции
Финансирование по государственным программам
Депозиты
Брокерские услуги
Решения для групп компаний
В последнее время все чаще говорят о легализации, отмывании и оптимизации, а предприниматели все больше жалуются на запросы банков. Чтобы вы избежали неприятных последствий, мы хотим рассказать о требованиях регулятора и возможных рисках вашего бизнеса.
На повестке дня у надзорных органов – борьба с легализацией и отмыванием денег. Поэтому законодательство обязывает банки при открытии счета и обслуживании клиентов получать информацию о целях работы клиента с банком, его бенефициарных собственниках (конечных владельцах бизнеса), финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении и деловой репутации, об источниках поступления денег и иного имущества (ст. 5 Закона о ПОДиФТ).
В свою очередь, клиенты банков (их представители) обязаны предоставлять запрашиваемую информацию, в том числе о своих выгодоприобретателях (получателях денег), операциях и бенефициарных собственниках (п. 5 ст. 5 Закона о ПОДиФТ).
В первую очередь, вопросы возникают по подозрительным операциям, имеющим следующие основные признаки:
Также законодатель сформулировал более 120 признаков необычный операций и сделок (Признаки определения подозрительной операции, утвержденные постановлением Правительства РК от 23.11.2012 г. № 1484)
За нарушение Закона о ПОДиФТ предусмотрена административная, гражданская и уголовная ответственность.
Также могут возникнуть сложности для ведения бизнеса. Например, банк имеет право:
Иногда причиной нарушения становится незнание всех нюансов законодательства. А иногда проблемы возникают из-за неправильного выбора партнера. Чтобы уберечь ваш бизнес от рисков, мы подготовили несколько советов.
До подписания договора с новыми контрагентами проверяйте их деловую репутацию и нахождение в списках государственных органов. Много полезной информации размещается в открытом доступе и не требует специальной регистрации:
Перечень налогоплательщиков, осуществивших лжепредпринимательскую деятельность посмотреть
Списки несостоятельных должников/Список банкротов посмотреть
Реестр недобросовестных участников государственных закупок посмотреть
Информация о налогоплательщиках - ЮЛ, имеющих налоговую задолженность более 150 МРП и ИП, частных нотариусах, частных судебных исполнителях, адвокатах, профессиональных медиаторах, имеющих налоговую задолженность более 10 МРП, не погашенную в течение 4 месяцев со дня ее возникновения посмотреть
Список плательщиков, имеющих задолженность по таможенным платежам, налогам и пеням, не погашенную в течение 6 месяцев со дня ее возникновения посмотреть
Перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма посмотреть
Розыск преступников министерством внутренних дел Республики Казахстан посмотреть
Розыск без вести пропавших министерством внутренних дел Республики Казахстан посмотреть
Розыск преступников, должников, без вести пропавших лиц Комитетом по правовой статистике и специальным учетам ГП РК посмотреть
Розыск алиментщиков Комитетом по правовой статистике и специальным учетам ГП РК посмотреть
Розыск Комитетом государственных доходов Министерства Финансов РК посмотреть
Начнем с того, что предельный размер наличных расчетов в рамках одного договора между юридическими лицами не должен превышать 1 000 МРП, что в 2020 году составляет 2 651 000 KZT. Платежи между юридическими лицами по сделке, превышающей указанную сумму, осуществляются только в безналичном порядке (п. 9 ст. 25 Закона «О платежах и платежных системах).
Также банки обязаны контролировать операции по снятию наличных. Если по счету происходит снятие крупных сумм, банк запросит у клиента цели и причины такого снятия.
Если по запросу банка вы не сможете предоставить документы по расходованию снятых наличных, банк вправе заблокировать интернет-банк, отказать в совершении операции или прекратить деловые отношения.
А если в вашем бизнесе без снятия наличных не обойтись, правильно оформляйте все необходимые документы, будьте готовы предоставить их по требованию банка, правильно указывайте цели снятия и проводите хозяйственные операции в том же самом банке, где снимаете наличные.
Сейчас многие платежные операции проходят через интернет. Это привлекает мошенников. Поэтому важно соблюдать простые меры безопасности там, где риски электронного мошенничества наиболее высоки.
Так как сейчас можно совершать платежи с компьютера, планшета и смартфона, целью мошенников становится получение данных от Вашего интернет-банка или мобильного банка с помощью вирусного программного обеспечения.
А если Ваш бухгалтер ведет сразу несколько компаний, то на одном компьютере хранятся данные для доступа к счетам сразу нескольких компаний. Получение данных с такого компьютера особенно интересно мошенникам.
Обычно мошенники действуют по одному из двух сценариев:
Злоумышленники разными способами могут пытаться получить конфиденциальные данные. Например, звонить, представляясь работниками службы безопасности банка, или фабриковать поддельные письма или сообщения от банка и просить сообщить персональные данные.
Во всех этих случаях деньги уходят либо на счета физических лиц, либо на счета фирм-однодневок и в самое короткое время снимаются наличными. После этого найти владельца счета становится практически не реально.
Безопасность в технике:
Безопасность в использовании интернет-банка:
Обращайтесь сразу в колл-центр банка, если у Вас возникли подозрения в подлинности банковского сайта либо запросов банка, поступающих Вам по электронной почте.
Организация (или ИП), которая платит физическому лицу за услуги, становится налоговым агентом. Поэтому компания должна исчислить, удержать и уплатить индивидуальный подоходный налог с доходов физического лица в бюджет.
Обратите внимание: если в договоре с физическим лицом вы укажете, что он сам должен оплатить ИПН со своих доходов, то это условие будет признано ничтожным. То есть обязанность по удержанию и оплате налога с вас не снимут.
Если ИПН не будет исчислен, удержан и уплачен организацией, налоговая может помимо взыскания неудержанной суммы налога оштрафовать компанию в размере 20 % не перечисленного налога и начислить пени (п. 1 ст. 279 Кодекса об административных правонарушениях).